Pagar menos impuestos sí se puede, pero no es a lo loco. El SAT ya puso las reglas y si te sales de ahí, pierdes todo el beneficio y terminas pagando igual o más al presentar tu declaración anual de impuestos.
Las deducciones personales son la única forma directa de bajar lo que le debes al fisco. Ahí entran gastos médicos, hospitalarios, seguros de gastos médicos, funerarios, colegiaturas, transporte escolar y aportaciones para el retiro.
Bien usadas, todas estas facilidades pueden recortar más de 200 mil pesos a tu cuenta y generar la devolución de una parte de tus impuestos. Pero hay un límite y es claro: el monto total de deducciones no puede rebasar 15% de tus ingresos anuales o el equivalente a cinco veces el costo anual de la UMA, lo que sea menor.
Además, el Servicio de la Administración Tributaria (SAT) solo reconoce nueve tipos de deducciones personales. Si metes conceptos fuera de esa lista o tus facturas no cumplen los requisitos de ley, pierdes el beneficio completo. Aquí no hay margen de error.
“El plazo para presentar la declaración anual de impuestos vence este 31 de abril. Después del plazo legal, se aplican multas recargos y actualizaciones”.
— SAT
¿Qué son las deducciones personales?
El SAT explicó que las deducciones personales son gastos que la ley permite restar de tus ingresos en la declaración anual de impuestos; por ejemplo, las consultas médicas, colegiaturas, seguros, fondos de inversión, entre otros conceptos.
Explicó que, cuando las deducciones son válidas y cumplen con los requisitos establecidos en la ley, los contribuyentes o personas pueden obtener la devolución de una parte de sus impuestos, si su declaración anual arroja un saldo a favor.
“Es importante revisar cuidadosamente las facturas de los gastos que se deseas deducir y verificar que cumplan con todos los requisitos fiscales, para que este beneficio sea válido y pueda reflejarse correctamente en la declaración anual”, subrayó la autoridad.
Requisitos para validar tus deducciones
El SAT indicó que, para que un gasto sea valido como deducible, es necesario:
- Contar con la factura electrónica correspondiente a cada servicio o producto.
- Revisar que el RFC del contribuyente esté anotado correctamente.
- Verificar que el tipo de servicio anotado en el comprobante sea por el servicio adquirido.
- Haber efectuado el pago mediante transferencia electrónica, tarjeta de crédito o débito, o cheque nominativo, a nombre de la persona que realizará la deducción.
¿Cuánto puedo recortar a mis impuestos?
Jesús Guillermo Mendieta González, integrante de la comisión técnica de Auditoría Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México (CCPM) explicó a Publimetro que las deducciones permiten recortar –de tus impuestos– un máximo de 15% del total de tu ingreso o cinco veces el costo anual de la UMA (Unidad de Medida y Actualización), “lo que sea menor”.
De acuerdo con el valor de la UMA de 2025, que corresponde al periodo fiscal de la declaración anual que debes presentar este año, esta vez el tope máximo de las deducciones que aplica el SAT es de 206 mil 367.6 pesos.
Y para hacer válido el recorte de impuestos es necesario que presentes tu declaración a más tardar este 30 de abril, acredites la validez de tus gastos o deducciones personales, tengas una cuenta bancaria CLABE a tu nombre y cuentes con la e.firma vigente, si la disminución o devolución es igual o superior a 10 mil 1 pesos.
Lista oficial de deducciones
El SAT reportó que los gastos que pueden deducir las personas físicas, a través de su declaración anual de impuestos, son:
- Gastos médicos y hospitalarios
- Primas por seguros de gastos médicos
- Gastos funerarios
- Donativos
- Colegiaturas
- Transporte escolar
- Créditos hipotecarios
- Depósitos en cuentas especiales para el ahorro.
- Aportaciones complementarias y voluntarias para el retiro
Cada de estas deducciones cuenta con requisitos, montos y formas específicas de hacer válido el beneficio que otorgan, que están disponibles en el sitio web www.sat.gob.mx
Puntos para considerar
- Las personas que tributan o hayan tributado en el Régimen Simplificado de Confianza no pueden aplicar deducciones personales.
- Se recomienda solicitar las facturas de manera mensual y mantener las deducciones organizadas durante todo el año.
- Para mayor información puedes consultar el Portal del SAT: https://www.sat.gob.mx/portal/public/home